Uitgelegd: wat is de Wirecard-zwendel van € 3,5 miljard?

Wirecard, opgericht in 1999, bood elektronische betalingstransactiediensten aan op alle continenten. Op het hoogtepunt werd het bedrijf gewaardeerd op $ 28 miljard en behoorde het tot de 30 beursgenoteerde bedrijven op de prestigieuze DAX-aandelenindex van Duitsland.

Het logo van betalingsbedrijf Wirecard is afgebeeld op het hoofdkantoor in München, Duitsland, maandag 20 juli 2020. (AP Photo/Matthias Schrader)

Bijna een maand nadat de controversiële financiële dienstverlener Wirecard in Duitsland failliet was verklaard, zei de minister van Economische Zaken, Peter Altmaier, dat hij volgende week een buitengewone vergadering van de financiële commissie van het Duitse parlement zou bijwonen en volledige informatie zou verstrekken. Reuters gemeld.

Wirecard, dat elektronische betalingstransactiediensten, risicobeheer en fysieke en virtuele kaarten aanbood, ingestort op 25 juni , die schuldeisers meer dan € 3,5 miljard (bijna $ 4 miljard) verschuldigd was nadat ze een gapend gat in de boeken hadden onthuld dat volgens haar accountant EY het resultaat was van een geavanceerde wereldwijde fraude. Het nieuwe management van het bedrijf was in crisisbesprekingen met schuldeisers, maar trok zich terug vanwege dreigende insolventie en overmatige schuldenlast.

Het schandaal, misschien wel het grootste sinds Duitsland Volkswagen's 'Dieselgate'-crisis van 2015 en het Siemens-corruptieschandaal van de late jaren 2000, wordt het Duitse Enron genoemd, verwijzend naar de boekhoudfraude van 2001 door het Amerikaanse energiebedrijf Enron.

Wat is er precies gebeurd bij Wirecard?

Al vele jaren waren er klachten over boekhoudkundige onregelmatigheden tegen Wirecard, en in 2019 kwamen de zaken tot een hoogtepunt na de Financiële tijden publiceerde een reeks onderzoeken naar die beweringen. Berichten in de media en klokkenluiders beweerden dat het bedrijf zijn verkooptransacties had vervalst om de inkomsten en winst op te drijven.

Wirecard had zich toen verdedigd en agressief teruggeslagen tegen critici, en zelfs de Financial Times aangeklaagd.

Later in 2019 werd accountantskantoor KPMG ingeschakeld als externe accountant om een ​​onafhankelijk onderzoek te doen. In april 2020 liet KPMG een bom vallen en onthulde dat het geen kassaldi van € 1 miljard kon verifiëren en grote bedragen aan voorschotten aan handelaren niet kon traceren. De bevindingen leidden tot oproepen tot de verwijdering van Wirecard's CEO Markus Braun.

In juni 2020 weigerde het accountantskantoor EY, de auditor van Wirecard gedurende meer dan tien jaar, de rekeningen van 2019 af te tekenen, omdat het verkeerde informatie over bedrijfsrekeningen had gekregen en niet kon bevestigen of er saldi ter waarde van € 1,9 miljard bestonden. een kwart van de totale balans van Wirecard.

Wirecard hield vol dat het ontbrekende geld naar twee banken in de Filippijnen was gestuurd – een bewering die werd weerlegd door zowel de banken als de centrale bank van het land, die zei dat het geld nooit in het monetaire systeem was terechtgekomen.

Mis het niet uit Explained | Wat IndiGo-ontslagen betekenen voor de Indiase luchtvaartsector

Markus Braun, chief executive officer van Wirecard AG, pauzeert tijdens een Bloomberg Television-interview op de Noah Technology Conference in Berlijn, Duitsland, op donderdag 13 juni 2019. (Bloomberg-foto: Krisztian Bocsi)

Braun nam op 19 juni ontslag en drie dagen later gaf het bedrijf toe dat de kans groot was dat de € 1,9 miljard niet bestond. Duitse autoriteiten arresteerden Braun op 23 juni.

Op 25 juni vroeg Wirecard faillissement aan nadat gesprekken met schuldeisers mislukten.

Na de faillissementsaankondiging zei EY dat er duidelijke aanwijzingen waren van een uitgebreide en geavanceerde fraude waarbij meerdere partijen over de hele wereld betrokken waren, en voegde eraan toe dat zelfs de meest robuuste en uitgebreide controleprocedures mogelijk geen heimelijke fraude aan het licht brengen.

Express uitgelegdis nu aanTelegram. Klik hier om lid te worden van ons kanaal (@ieexplained) en blijf op de hoogte van het laatste nieuws

Fallout van de zwendel

Wirecard, opgericht in 1999, bood elektronische betalingstransactiediensten aan op alle continenten. Op het hoogtepunt werd het bedrijf gewaardeerd op $ 28 miljard en behoorde het tot de 30 beursgenoteerde bedrijven op de prestigieuze DAX-aandelenindex van Duitsland. Het heeft nu de twijfelachtige eer om het eerste DAX-beursgenoteerde bedrijf te zijn dat failliet gaat, amper twee jaar nadat het voor het eerst werd opgenomen.

Volgens een Reuters bron, heeft Wirecard tweederde van zijn omzet vervalst, wat betekent dat het op geen enkele manier in staat zou zijn om al zijn schulden terug te betalen, ondanks alle juridische uitdagingen waarmee het te maken zal krijgen. Het is zijn schuldeisers ongeveer € 3,5 miljard verschuldigd, waarvan € 1,75 miljard afkomstig is van 15 banken plus € 500 miljoen uitgegeven aan obligaties.

Het schandaal heeft tot grote publieke verontwaardiging geleid en er zijn oproepen geweest om hervormingen van de regelgeving door te voeren. Als wettelijke, wetgevende of regelgevende maatregelen nodig zijn, zullen we die omarmen en implementeren, zei de Duitse minister van Financiën Olaf Scholz. Een schandaal als Wirecard is een wake-up call dat we meer monitoring en toezicht nodig hebben dan we nu hebben.

Het Wirecard AG-logo bevindt zich op het hoofdkantoor van het bedrijf in München, Duitsland, op donderdag 25 juni 2020. (Bloomberg Foto: Andreas Gebert)

Het hoofd van de Duitse federale financiële regelgevende instantie BaFin heeft het Wirecard-debacle ook een totale ramp genoemd. BaFin kreeg zelf kritiek te verduren voor de behandeling van de zaak, evenals voor het indienen van een strafrechtelijke klacht tegen twee journalisten van de Financiële tijden .

hoeveel is Johnny Bananas waard

Ook accountantskantoor EY is aan de ontvangende kant van de publieke woede. Volgens Reuters zou het Big Four-bedrijf ook te maken kunnen krijgen met een golf van rechtszaken, waaronder class action-rechtszaken door aandeelhouders en obligatiehouders.

Aanklagers onderzoeken nu voormalig CEO Braun op verdenking van een verkeerde voorstelling van de rekeningen van Wirecard en van marktmanipulatie. Hij is op borgtocht van € 5 miljoen vrijgelaten. Volgens The Moscow Times zou de voormalige chief operating officer van het bedrijf, Jan Marsalek, zich in Rusland verbergen en onder bescherming staan ​​van de inlichtingendienst van het land.

Deel Het Met Je Vrienden: